Ponzi-järjestelmät ja rikostekniset kirjanpitäjät

• Saattaa 3, 2024

Valitettavasti monia sijoittajia on huijattu uudelleen, ja rikosteknikot auttavat kiireellisesti sääntelijöitä määrittämään Ponzi-järjestelmän todellinen laajuus, joka johti sijoittajien tappioihin lähellä 50 miljardia. Tämä skandaali on heikentänyt yleistä luottamusta kirjanpitoalan ammatteihin sääntelijöissä, koska SEC, joka ei nähnyt petosindikaattoreita, jotka olisivat voineet estää tämän suuren järjestelmän jatkumisen yli kymmenen vuoden ajan.

Mikä on "Ponzi" -järjestelmä?

Kuten liittovaltion tutkimuslaitos (FBI) on kuvaillut, Ponzi-järjestelmä on pääosin sijoituspetos, jonka yhteydessä operaattori lupaa suurta taloudellista tuottoa tai osinkoja, joita ei ole saatavana perinteisten sijoitusten kautta. Uhrin varojen sijoittamisen sijasta operaattori maksaa "osinkoja" alkusijoittajille käyttäen periaatetta seuraavien sijoittajien "sijoittamiin" summiin. Järjestelmä hajoaa yleensä, kun operaattori pakenee kaikilla tuottoillaan tai kun riittävää määrää uusia sijoittajia ei löydy voidakseen jatkaa "osinkojen" maksamista.

Luuletko, että 50 prosentin sijoitetun pääoman tuotto on kannattavaa? Harkitsen jopa tätä vaihtoehtoa. Liian hyvää ollakseen totta! Ponzi-järjestelmä kuitenkin alkoi, kun Charles Ponzi Bostonin Massachusettsista takasi saavuttamattoman 50 prosentin tuoton postikupongien sijoitukselle.

Monia sijoittajia petetään, koska odotetaan ansaitsevan rahaa nopeasti aggressiivisen salkun kautta. Ponzi-järjestelmän päämiehet ovat fiksuja henkilöitä, jotka tietävät ihmisen käyttäytymisen ja kuinka houkutella sijoittajia, jotka luottavat rahansa heihin.

Löydä Ponzi-järjestelmä voi viedä useita vuosia. Ponzi-järjestelmän hajoaminen on se, että myöhemmin järjestelmään tulevat sijoittajat eivät saa rahaa eikä sijoitetun pääoman tuottoa, koska sitä on käytetty maksamaan niille, jotka tulevat järjestelmään sen varhaisessa vaiheessa.

FBI ehdottaa näitä vinkkejä Ponzi-ohjelmien välttämiseksi:
o Kuten kaikissa sijoituksissa, noudata huolellisuutta sijoitusten ja ihmisten, joiden kanssa sijoitat, valinnassa.
o Varmista, että ymmärrät sijoituksen täysin, ennen kuin sijoitat rahasi.

SEC tutkii viimeaikaista ja tuhoisinta Ponzi-järjestelmää. Siihen kuuluu tunnettu ja arvostettu taloudellinen “guru”, Bernard Madoff. Hänen tietonsa ja maineensa takia varakkaat ihmiset uskoivat rahansa yritykselleen ja näyttää siltä, ​​että yli 50 miljardia dollaria on kadonnut!

FBI ilmoitti, että Madoff ilmoitti 10. joulukuuta 2008 vanhemmille työntekijöille asiasisällöltään, että hänen sijoitusneuvontatoimintansa oli petos. FBI: n mukaan Madoff totesi olevansa "valmis", ettei hänellä "ole mitään", "että kaikki on vain yksi iso valhe" ja että se oli "pohjimmiltaan jättiläinen Ponzi-järjestelmä. FBI: n mukaan Madoff totesi, että yritys oli maksukyvytön ja että se oli ollut vuosien ajan. Madoff totesi myös arvioivansa petosta aiheutuvien tappioiden olevan vähintään noin 50 miljardia dollaria. Madoff kertoi edelleen vanhemmille työntekijöille, että hän suunnittelee noin viikossa antautuminen viranomaisille, mutta ennen kuin hän teki niin, hänellä oli jäljellä noin 200-300 miljoonaa dollaria, ja hän suunnitteli käyttävänsä tätä rahaa maksuihin tietyille valituille työntekijöille, perheelle ja ystäville.

Jälleen kerran kirjanpitäjä on saanut huonon maineen Madoffin yrityksen tilinpäätöksen tarkastamisesta vastaavan yrityksen ansiosta. Kysymys kuuluu, voisiko tämän erotuksen estää, jos ulkopuoliset tilintarkastajat olisivat tunnistaneet punaiset liput petosten indikaattoreissa Madoffin taloudellisissa ja muissa tiedoissa.

SEC haastattelee, kuinka tämä järjestelmä voisi jäädä huomaamatta. SEC: n mukaan tähänastinen kehitys osoittaa, että Madoff säilytti useita kirjoja ja vääriä asiakirjoja ja toimitti vääriä tietoja, jotka koskivat hänen neuvontatoimintaansa sijoittajille ja sääntelijöille.

Oikeuslääketieteelliset kirjanpitäjät, jotka ovat tietoisia näistä punaisista lipuista ja joilla on taidot ja koulutus, olisivat voineet havaita petoksen oireita ennaltaehkäisevästi, mutta nyt he työskentelevät kuitenkin yhdessä arvopaperi- ja pörssikomission kanssa selvittääkseen, mitä tässä ennennäkemättömässä Ponzi-järjestelmässä todella tapahtui. .

Video-Ohjeita: There's No Tomorrow (limits to growth & the future) (Saattaa 2024).