Veropetos ja sen rankaiseminen

• Huhtikuu 26, 2024

Eniten julkisuuden vastaisia ​​veropetoksia koskeva tutkimus oli Al Caponea vastaan. Lokakuussa 1931 hänet tuomittiin kymmeneen vuoteen liittovaltion rangaistuksessa ja 50 000 dollarin sakko. Al Capone keräsi suuren onnentuotteen uhkapeleistä.

Oikeuslääketieteen kirjanpitäjät ja liittovaltion tutkijat ovat rakentaneet häntä vastaan ​​vahvat todisteet. IRS: n mukaan veropetosten syylliset piti tuolloin vain vähän tai ei ollenkaan. Al Caponen tutkinta on yksi ennakkotapauksia sen rikostutkintaosastoon.

Monet häikäilemättömät henkilöt ja ryhmät ovat kannustaneet muita olemaan noudattamatta lakia. IRS: n mukaan monet tapaukset on nostettu syytteeseen, ja rikoksentekijöille on nyt langetettu suuria rangaistuksia. Seuraavat tapaukset ovat esimerkkejä rikkomuksista ja rangaistuksista:

Veronvalmistaja tuomittiin 21 kuukaudeksi vankeuteen ja määräsi maksamaan 175 206 dollaria palautuksen IRS: lle väärien tuloveroilmoitusten tekemisestä. Tämä veronvalmistaja tunnusti syyllisyytensä myöntäessään, että hän laati vääriä veroilmoituksia tuloveron palautusten luomiseksi tai korottamiseksi asiakkailleen. Esimerkiksi yhdessä tapauksessa hän sijoitti veroilmoitukseen esineitä, jotka vaativat vääriä tuloveron palautuksia 4 195 dollaria. Ilman vääriä esineitä veronmaksajalla oli oikeus vain 26 dollarin veronpalautukseen.

Samassa tapauksessa toinen veroilmoituksen valmistelija tuomittiin viideksi vuodeksi vankeuteen verojen palauttamista ja henkilöllisyysvarkauksia koskevien väärien vaatimusten tekemisestä. Tuomio oli 60 kuukauden vankeusrangaistus, jota seurasi kolme vuotta valvottua vapauttamista ja määräys maksaa 62 802 dollaria korvaus IRS: ssä. Rikoksentekijä myönsi lähettäneensä 31 väärää liittovaltion tuloveroilmoitusta kolmen vuoden aikana. Hän laati myös vääriä palautuksia entisiltä asiakkailtaan varastettujen henkilöllisyys- ja sosiaaliturvatunnuksilla. Väärät palautukset talletettiin myös hänen hallitsemilleen pankkitileille.

Toinen ammattimainen veroilmoituksen valmistelija tuomittiin 70 kuukauden vankeuteen ja määräsi maksamaan 6 miljoonaa dollaria palautuksen. Maksut sisälsivät salaliiton huijatakseen Yhdysvaltoja tekemällä vääriä veroilmoituksia, joissa he vaativat lähes 6 miljoonaa dollaria vääriä korvausvaatimuksia yksityishenkilöille ja kiertävät yli 171 000 dollaria henkilökohtaisista tuloveroista. IRS: n mukaan hän laati ja lähetti sähköisesti yli 10 000 vilpillistä tuloveroilmoitusta yksittäisille asiakkaille, mikä vaati vääriä ja kuvitteellisia koulutuksen tuloverohyvityksiä.

Seuraava IRS: n julkaisema luettelo kuvaa monia väitteitä, jotka veropetosten tekijät ovat esittäneet asiakkailleen:

Huolimatta siitä, että tuomioistuimet ovat jatkuvasti hylänneet nämä väitteet, niiden vetäjät jatkavat niiden selvittämistä, joille määrätään jopa rangaistuksia kevyiden tapausten viemisestä tuomioistuimeen tai kevyiden veroilmoitusten jättämisestä. He esittävät väitteensä usein näennäis-oikeudellisessa muodossa houkuttelemalla epäuskoiset ihmiset osallistumaan suunnitelmiinsa verojen kiertämiseksi.


Jotkut väärät väitteet väittävät, että:

o Veroa ei ole asetettu sisäiseen tulolakiin.
o Vain "yksityishenkilöt" vaaditaan maksamaan veroja.
o Laki 861 rajoittaa verotettavan tulon tietyille lähteille, joita ei sovelleta useimpiin Yhdysvaltain kansalaisiin. tai
o Hallitus voi arvioida veroja vain ihmisiltä, ​​jotka toimittavat palautukset.

Verolaki löytyy Yhdysvaltain lain 26 osastosta.

o Lain 6012 §: ssä selvennetään, että vain henkilöiden, joiden tulot alittavat tietyn vähimmäistason, ei tarvitse toimittaa palautuksia.
o Kohdissa 861–865 määritetään, ovatko tulot peräisin Yhdysvalloista vai ulkomaisista lähteistä - ne eivät millään tavoin sulje pois tuloja verotuksesta Yhdysvaltain kansalaiselle tai asuvalle.
o lain 6201 §: ssä säädetään, että valtiovarainministeriö on velvollinen arvioimaan "kaikki tämän osaston mukaiset verot",

Perustuslakiin liittyvät väitteet

1. Ensimmäinen tarkistus Nämä väitteet keskittyvät ensimmäisen tarkistuksen uskonnonvapauden lausekkeen käyttämiseen tuloverovelvoitteen vähentämiseksi. Yhteinen järjestelmä edellyttää yksittäisten veronmaksajien hankkimista.

2. Neljäs ja viides tarkistusNämä väitteet väittävät, että tuloveroilmoituksen jättäminen loukkaa neljännen muutoksen oikeutta yksityisyyteen tai viidennen muutoksen oikeutta itse syytöksiä vastaan. Tuomioistuimet ovat kuitenkin vakiintuneen oikeuskäytännön mukaan todenneet, että veroilmoituksessa vaadittavien rutiininomaisten taloudellisten tietojen paljastaminen ei syytä henkilöä tai loukkaa oikeutta yksityisyyteen.

3. Kuudestoista tarkistusNämä väitteet väittävät, että tuloveron perustaa koskevaa perustuslain muutosta ei ole koskaan ratifioitu asianmukaisesti. Tuomioistuimet ovat kuitenkin todenneet, ettei mikään esitetyistä seikoista heikennä sitä tosiseikkaa, että kuudestoista muutos todellakin ratifioitiin vuonna 1913.

IRS astuu vastaisuuteen

IRS-monitoiminnallinen noudattamistapa:

o Muiden erehtyneiden muuten viattomien veronmaksajien auttaminen liittymään järjestelmään uudelleen. ja
o jatkaa voimakkaasti täytäntöönpanotoimia niitä vastaan, jotka jatkavat järjestelmien edistämistä tai houkuttelevat muita rikkomaan lakia.

Käytetyistä perusteista riippumatta niillä on kaksi yhteistä:
o Tuomioistuimet ovat jatkuvasti hylänneet väitteet; ja
o Osallistujat voivat kohdata IRS-valvonnan.

Oppitunti: Veron kiertäminen johtaa moniin rikossyytteisiin ja rangaistuksiin. Vaatimustenmukaisuus on oikea tapa, jota kirjanpitäjien ja verojen valmistajien tulisi rohkaista.

Video-Ohjeita: niilo22 ja veropetos (Huhtikuu 2024).