IRA: n perusteet

• Saattaa 18, 2024

IRA: n aihe esiintyy väistämättä kaikissa eläkesuunnittelua koskevissa keskusteluissa. Vaikka IRA on ollut toiminnassa yli 3 vuosikymmentä (se perustettiin alun perin vuonna 1974 työntekijöiden eläketuloturvalain tai ERISA: n suuntaviivojen mukaisesti), se voi silti olla monimutkainen ja hämmentävä sijoitus monille henkilöille. IRA-tyyppejä on niin monta tyyppiä (viimeinkin noin 11!), Ja jokaisella IRA-tyypillä on oma monimutkainen sääntöjä ja ohjeita, jotka voivat olla melko vaivalloisia keskimääräisen sijoittajan kannalta. Jopa ”oikean” IRA: n valitseminen voi olla vaikea ja aikaa vievä pyrkimys; perinteinen IRA tai Roth IRA? SEP-IRA tai yksinkertainen IRA? Tai entä itseohjautuva IRA?

Katsotaanpa yhtä suurimman osan amerikkalaisten suosituimmista eläkevälineistä verojen lykkäämiseksi: itsenäinen eläketili, joka tunnetaan yksinkertaisesti nimellä IRA tai “perinteinen” IRA.

Kuka voi saada IRA: n?

Jokainen, joka ansaitsee tuloja (verotettava ansaittu korvaus) kalenterivuoden aikana, mutta ei ole 70 ½. ”Korvaus” on määritelty sisältämään palkat, bonukset, viitteet, palkkiot, palkkiot ja jopa verolliset alimentit.

Kuinka paljon voin osallistua IRA: hon?

Yleisesti ottaen verovuonna 2008 maksuosuusraja on 5000 dollaria. 50-vuotiailla henkilöillä (kelpoisuuden saamiseksi sinun on täytettävä 50 vuotta vuoden aikana, jona suoritat maksuosuutta) ja yli, maksuraja on 6000 dollaria. Vuodelle 2010 ja sen jälkeen määrää mukautetaan inflaatiolla. On välttämätöntä huomata, että rahoitusosuuksille on asetettu tiukat rajat, jotka perustuvat monenlaisiin olosuhteisiin. Esimerkiksi henkilöt, jotka osallistuivat heidän yritykseensä
401 (k) suunnitelma ja yritys meni konkurssiin, jos se voi saada (jos ne täyttävät erityisedellytykset) suorittamaan ”kiinniotto” -osuuksia IRA: lle.

Onko IRA: hon liittyviä maksuja?

Koska IRA on säilytystilit, toimitsijamies voi periä hallinto- ja / tai hallinnointipalkkiot. Tyypillisesti useimmilla henkilöillä on sijoitusrahastoyhtiön kanssa perustettu IRA, ja sijoitusrahastoyhtiöiden veloittamat palkkiot voivat vaihdella suuresti. Maksu on yleensä välillä 10–50 dollaria tai joissain tapauksissa korkeampi.

Mihin voin sijoittaa IRA: n?

IRA-tilin rahaa voidaan sijoittaa talletustodistuksiin, rahamarkkinarahastoihin, sijoitusrahastoihin, joukkovelkakirjalainoihin ja jopa kiinteistöihin. Henkivakuutuksia ja keräilyesineitä ei kuitenkaan voida sijoittaa. Täydellinen luettelo ei-tukikelpoisista investoinneista löytyy julkaisusta 590 osoitteessa IRS.Gov.

Onko IRA-verovähennyskelpoinen?

Se, kuinka suuri osa IRA-verostasi on verovähennyskelpoista, riippuu veroasteesta muiden tekijöiden lisäksi. Yleensä, jos sinä ja puolisosi eivät osallistu mihinkään muuhun pätevään eläkesuunnitelmaan, kuten 401 (k), maksut ovat verovähennyskelpoisia. Jos sinä ja puolisosi kuitenkin osallistut pätevään eläkesuunnitelmaan ja osallistut myös IRA: hon, vähennyskelpoinen summa perustuu muokattuun mukautettuun bruttotuloon (AGI) ja arkistointitilaan.

Milloin voin nostaa rahani?

Voit peruuttaa 59 ½ jälkeen. Kun saavutat 70 ½, sinun on kuitenkin lain edellyttämällä tavalla aloitettava vaadittujen vähimmäisjakelujen ottaminen, joita usein kutsutaan ”RMD”. Jakelu on peruutettava 1. huhtikuuta alkaen siitä vuodesta, jonka osallistuja saavuttaa 70 ½-vuotiaana. Jos osallistuja ei suorita vaadittavia vähimmäisjakeluja, 50%: n vero summasta, jota ei jaeta, maksetaan. Jakelumäärä vaihtelee vuodesta toiseen. Se on laskettu osittain elinajan kaavioiden perusteella. Erityinen huomautus: Ainoastaan ​​verovuodelta 2009 voimassa oleva luopuminen RMD: stä vapauttaa jotkut eläkeläiset ottamasta osinkoja IRA: sta.

Onko varhaiseen vetäytymiseen liittyviä seuraamuksia?

Kyllä, jos nostat rahat ennen 59 ½-vuotiaita, tavallisen tuloveron lisäksi peritään 10 prosentin verorangaistus nostetusta summasta. Tästä säännöstä on kuitenkin poikkeuksia, ja henkilöt voivat tehdä ”varhaisen vetäytymisen” IRA: sta erityisissä olosuhteissa:

1. Varojen peruuttaminen IRA: lta ennen 59 ½-vuotiaita on sallittua, jos IRA: n omistaja vammautuu.
2. Jos IRA: n omistaja kuolee, edunsaaja (t) saavat nostaa varoja IRA: sta.
3. Henkilö voi nostaa korkeintaan 10 000 dollaria ostaakseen ensimmäisen kodinsa. Määrä on kuitenkin käytettävä 120 päivän kuluessa kodin kustannusten maksamiseen.
4. Jos rahaa käytetään sellaisten sairauskulujen korvaamiseen, jotka ylittävät 7 ½% muutetusta oikaistusta bruttoistasi (AGI).
5. Rahat käytetään korkea-asteen koulutuksen kustannuksiin.

Huomaa kuitenkin, että "varhaiset vetäytymiset" perinteisestä IRA: sta eivät vapauta henkilöitä veroista.

Kuinka avioero vaikuttaa IRA-tautiini?

IRA voidaan siirtää verovapaasti puolisolleen avioeron yhteydessä kahdella tavalla; IRA: n omistajan nimen vaihtaminen tai suora siirto. Suoran siirtomenetelmää käytetään usein. Se tarkoittaa vain ohjeiden antamista IRA: n edunvalvojalle varojen siirtämiseksi uuden omistajan nimelle perustetun uuden tai olemassa olevan IRA: n edunvalvojalle.

Erityinen huomautus: Sijoituksia, tukikelpoisuutta, maksuosuuksia, jakamisia ja vähennyksiä koskevat IRA: n säännöt ovat erittäin monimutkaisia, ja on järkevää neuvotella asiantuntevan veroammattilaisen kanssa.

Video-Ohjeita: ???? BlokkiUutiset 18.6.2019 | Iran | Russiagate | Bitcoin | Hong Kong (Saattaa 2024).